Please use this identifier to cite or link to this item:https://hdl.handle.net/20.500.12259/83185
Type of publication: research article
Type of publication (PDB): Straipsnis recenzuojamoje Lietuvos tarptautinės konferencijos medžiagoje / Article in peer-reviewed Lithuanian international conference proceedings (P1e)
Field of Science: Vadyba / Management (S003)
Author(s): Stulpinienė, Vaida
Title: Įmonių finansinį išsekimą sąlygojančių veiksnių ir prognozuojančių modelių analizė
Other Title: Analysis of corporate finacial distress determinants and predictive models
Is part of: Apskaitos ir finansų mokslas ir studijos: problemos ir perspektyvos : septintosios tarptautinės mokslinės konferencijos straipsnių rinkinys. Kaunas : Akademija, 2010, Nr. 1(7) 2010
Extent: p. 192-199
Date: 2010
Keywords: Finansinis išsekimas;Finansinio išsekimo prognozavimas;Finansinį išsekimą sąlygojantys veiksniai;Finansinio išsekimo prognozavimo modeliai
Abstract: Straipsnyje pateikiama finansinio išsekimo samprata tyrimų kontekste. Daugiausia dėmesio skiriama mokslininkų tirtiems įmonių finansinį išsekimą sąlygojamiems veiksniams. Aptariami tiek Lietuvos, tiek užsienio autorių analizuoti subjektyvus, objektyvūs, specifiniai, rinkos, vidiniai ir išoriniai veiksniai, kurie gali turėti įtakos įmonių finansiniam išsekimui arba būtų naudingi \i prognoz-uojant. Autorė analizuotinus veiksnius skirsto į kiekybinius ir kokybinius. Straipsnyje aptarti finansinį išsekimą prognozuojantys modeliai, kuriuos mokslininkai dažniausiai skirsto į tradicinius statistinius, dirbtinio intelekto ir teorinius. Finansinį išsekimą Šiais modeliais galima nustatyti likus keleriems metams iki kol įmonė finansiškai išseks. Analizė parodė, kad straipsnyje aptartų modelių patikimumas yra panašus
The field of" my interest is organisation financial distiess determinants and predictive models. Author defines thy financial distress as situation in Which a business, household, or individual cannot pay accounts payable on the due date, if prolonged, this situation can force the owing entity into bankruptcy or forced liquidation. The selection of factors in financial distress studies is often criticized in any discussion of financial distress research. Scientists suggest using number of factors which usually are divided into (1) subjective and objective, (2) internal and external, (3) .specific and market-led. Author is inclined to classify financial distress determinants into quantitative and qualitative because of possibility to quantify and to internal and external because of possibility to have control over them. Accordingly there is discussion about financial distress predictive models witch researchers usually suggest using. The author analyzed three different types of predictive models; (1) statistical models, (2) artificial intelligent expert system models, and (3) theoretical models. The analysis showed that reliability of discussed models is similar
Internet: https://hdl.handle.net/20.500.12259/83185
Affiliation(s): Vytauto Didžiojo universitetas
Žemės ūkio akademija
Appears in Collections:Universiteto mokslo publikacijos / University Research Publications

Show full item record
Export via OAI-PMH Interface in XML Formats
Export to Other Non-XML Formats


CORE Recommender

Page view(s)

32
checked on Jun 6, 2021

Download(s)

7
checked on Jun 6, 2021

Google ScholarTM

Check


Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.