Kredito rizikos valdymo modelis kredito unijoje
Kuršelytė, Daiva |
Tyrimo hipotezė. Sukurtas kredito rizikos valdymo modelis padės sumažinti kredito rizikos tikimybę kredito unijoje ir nustatyti paskolos palūkanų normą, adekvačią patiriamai rizikai. Tyrimo objektas – kredito rizikos valdymas kredito unijoje. Tyrimo tikslas – išanalizavus ir susisteminus kredito rizikos valdymo sistemos elementus kredito institucijoje, parengti ir patikrinti kredito rizikos valdymo modelį kredito unijoje. Tyrimo uždaviniai: 1. Pagrįsti kredito rizikos valdymo svarbą bankuose ir kredito unijose. 2. Išanalizuoti ir susisteminti kredito rizikos valdymo sistemos elementus kredito institucijoje. 3. Parengti kredito rizikos valdymo modelį kredito unijoje, susidedantį iš dviejų dalių: prieš paskolos išdavimą ir po paskolos išdavimo. 4. Testuoti kredito rizikos valdymo modelį pasirinktoje kredito unijoje. Tyrimo metodai. Nagrinėjant kredito rizikos sampratą ir tiriant kredito rizikos valdymo sistemos elementus kredito institucijoje, taikoma mokslinės literatūros analizės, sintezės, palyginimo, apibendrinimo metodai, paremti abstrahavimu ir logine analize. Kredito rizikos valdymo modeliui sudaryti taikomi sintezės, grafinio vaizdavimo ir modeliavimo metodai. Kredito rizikos lygį sąlygojantiems kriterijams įvertinti pasitelktas ekspertinis metodas. Ekspertų įvertintų kriterijų reikšmingumui nustatyti naudotas rangavimo metodas. Kriterijus apibūdinančių kokybinių ir kiekybinių rodiklių svarbumui įvertinti panaudotas interviu metodas. Ekspertų nuomonių suderinamumui nustatyti pasitelktas Kendall konkordacijos koeficientas (apskaičiuotas SPSS programos paketu). Kredito rizikos valdymo modeliui testuoti pasitelktas atvejo metodas, atsitiktinai pasirinkus 2 banko klientus: vieną fizinį, vieną juridinį. Tyrimo rezultatai. Pirmojoje darbo dalyje išnagrinėti ir susisteminti moksliniai tyrimai, susiję su įvairių kredito rizikos valdymo kredito institucijoje elementais. Nustatyta jų svarba prieš paskolos išdavimą ir po paskololos išdavimo. Pateiktos kredito riziką mažinančios priemonės ir įveikimo galimybės. Antrojoje darbo dalyje pateikta kredito rizikos lygį sąlygojančių kriterijų tyrimo metodika. Remiantis kredito rizikos valdymo sistemos elementais, sukurtas teorinis kredito rizikos valdymo modelis susidedantis iš dviejų dalių: prieš paskolos išdavimą ir po paskolos išdavimo, siekiant nustatyti skolininko kredito rizikos lygį ir parinkti priemones kredito rizikai mažinti. Nustatyta, kad kredito unijoje taikomos paskolų palūkanos yra fiksuotos, kiekvienam paskolų sektoriui atskirai, neatsižvelgiant kliento į rizikos lygį (išskyrus sąlygojamą sektoriaus). Trečiojoje darbo dalyje atliktas kredito rizikos valdymo modelio testavimas pasirinktoje kredito unijoje. Pasitelkus atvejo metodą, nustatytas juridinio asmens rizikos balas. Pagal surinktą rizikos balą testuojamam klientui pasiūlytas palūkanų maržos priedas, atsižvelgiant į rizikos lygį. Testuojamai kredito unijai pasiūlyta prieš suteikiant paskolą sutartyje numatyti punktą, suteikiantį teisę keisti palūkanų normą, atsižvelgiant į rizikos lygį ir taikyti palūkanų maržos priedą už patiriamą riziką. Tyrimo pradžioje iškelta hipotezė pasitvirtino, kadangi sukurtas kredito rizikos valdymo modelis padėjo įvertinti pasirinkto skolininko kredito rizikos lygį, nustatyti jam paskolos palūkanų normą, adekvačią patiriamai rizikai. Studentų mokslinės konferencijos leidinyje „Jaunasis mokslininkas 2012“ buvo publikuotas mokslinis straipsnis „Kredito rizikos valdymo modelis kredito unijoje“.
The hypothesis of the research: the created model of the credit risk management will help to reduce the probability of the credit risk in the credit union and to set the interest rate of the loan interests, adequate to the incurred risk. The object of the research – management of credit risk in the credit union. The aim of the research: to analyse and systematize the elements of credit risk management system in credit institution, to prepare and test the model of credit risk management in the credit union. The objectives of the research: 1. To substantiate the importance of credit risk management in banks and credit unions. 2. To analyse and systematize the elements of credit risk management system in credit institution. 3. To prepare a model of credit risk management in the credit union, which consists of two parts: before the lending and after the lending. 4. To test the model of the credit risk management in the chosen credit union. The methods of the research: analysis, synthesis, comparison, generalization, abstraction, logical analysis, graphical representation, modelling, ranking, interview, SPSS programme. The results of the research. The first part analyses and systematizes scientific research related to various elements of credit risk management in the credit institution. Their importance is identified before and after the lending. The means reducing the credit risk and the options to undergo them are presented. The second part introduces the research methodology of the criteria determining the level of the credit risk. According to the elements of the credit risk management system, the theoretical model of the credit risk management, which consists of two parts: before the lending and after the lending, are created, trying to identify the credit risk level of the insolvent debtor and to choose the means for the reduction of the credit risk. The interests of the loans applicable in the credit union are fixed separately for the each sector of the loans, despite the customer client’s level of the risk (with exception of sector risk). The third part presents testing of credit risk management models in the chosen credit union. The case method is used to identify the risk of juridical person. Having scored the risk, the premium of the interest margin is suggested to the tested customer client, according to the level of the risk. The tested credit union is proposed to foresee an item in the agreement before lending, giving the right to change the interest rate, according to the level of the risk, and to apply the premium of the interest margin for the incurred risk. The hypothesis upraised at the beginning of the research has verified itself because the created model of the credit risk management helps to evaluate the credit risk level of the chosen insolvent debtor, to set him/her the interest rate of the loan, adequate to the incurred risk. The scientific article ‘The Model of the Credit Risk Management in the Credit Union’ was published in the proceedings of the scientific conference of the students ‘The Young Scientist 2012’.